为了管好教育经费，保证教育工作的顺利进行，特制订本制度。

    一、财务人员在办理各项收支业务时，必须符合国家财务制度的规定，严格按《会计法》办事，做到手续完备，印章齐全，收支有据，量入为出，勤俭理财。

    二、学校的一切经费（除工会经费外）收支都必须通过财务室办理手续，做到先进预算外资金管理局专户存款，后经审批方可开支。

    三、专款专用。公办教职工的工资及其他人头经费由财政拨款支付，集体工和临时工由学校自筹资金解决。

    四、严格开支审批权限。坚持校长一支笔审批，各科室需要增置教学设备，需造计划，经过校委会审批后，方可购买。

    五、严格现金的管理。财务室未经允许不得将款借出；因公出差借款应在回来后三天内向财务室结清借款。

    六、购置的图书和其他固定资产应填制《财产物资验收单》，由有关人员签字验收后才能报销条据；购置的低值易耗品应由有关人员验收后才准报销条据。

    七、加强对办公用品及专项设备、专项用具的管理，实行分室造册，分类填卡，分人管理，定期检查的办法，如有损失，酌情赔偿。

    八、本制度从通过之日起施行，以前的规定同时停止使用。